Пенсионная система существует в Соединенном Королевстве с 1908 года. В этой стране впервые в Европе была внедрена система, предусматривающая индивидуальный подход к каждому пенсионеру. Пенсия в Великобритании обеспечивает пожилым людям, вышедшим на заслуженный отдых, наряду с весьма выгодными условиями спокойной жизни еще и различные пособия и льготы. Даже мировой кризис не повлиял на размер пенсии на Туманном Альбионе. И это вполне закономерно.
Пенсионная реформа в Великобритании
В 2020 году было проведено очередное реформирование пенсионной системы Великобритании. Корректировке подверглись множество ключевых положений. О том, как изменились возраст выхода на пенсию и ее размер, более подробно будет рассказано ниже, а сейчас остановимся на одном интересном моменте.
Согласно нововведениям, лица, достигшие 55 лет, получили право полностью забрать находящиеся на счете пенсионные накопления путем проведения всего лишь одной банковской операции. Причем:
- налог за первые 25 % снятых сбережений не платится;
- остальная сумма облагается налогом на доход.
До реформы большинство пенсионеров могли иметь постоянный источник денежных средств до конца своих дней. Однако некоторые из них приняли решение не растягивать удовольствие.
В частности, имел место случай, когда человек, выйдя на заслуженный отдых, сразу потратил 120 тыс. долларов на машины, алкоголь и казино. Эта история выступала в качестве одного из аргументов в полемике между депутатами парламента Великобритании об актуальности внесения изменений в пенсионную систему страны.
Введение
Система пенсионного обеспечения и масштабы потенциальной проблемы старения населения в Великобритании весьма отличаются от того, что наблюдается в большинстве стран Европы. Проблема старения населения в ближайшие пятьдесят лет будет стоять менее остро, чем во многих других странах, а вопросы затрат в связи с будущими пенсиями можно считать относительно менее актуальными. Частный сектор уже играет важную роль в пенсионном обеспечении, и в результате реформ 1980-х годов его значение растет. Свыше трех четвертей работающего населения охвачены той или иной частной пенсионной схемой, и даже пенсии нынешних пенсионеров финансируются государством приблизительно на 50 процентов (впрочем, для тех, кто находится в нижней половине по распределению дохода, эта доля гораздо выше).
Цель данной работы — разъяснить природу реформ, преобразивших систему пенсионного обеспечения в Великобритании в течение пятнадцати лет после 1980 года, а также дать некоторую предварительную оценку этим реформам. Прежде чем приступить к рассмотрению осуществленных реформ, их цели и того, в какой степени эта цель была достигнута, мы дадим краткое описание истории пенсионной системы Великобритании и представим ее состояние на 1996 год.
Виды пенсий в Соединенном Королевстве
Пенсионная система Великобритании предусматривает три основных вида пенсий.
- State pension – государственная пенсия. Размер максимальной базовой государственной пенсии на сегодняшний день составляет: для одного человека – £125,95 в неделю;
- для мужа или жены на основе NI-взносов Национального страхования (National insurance contributions) другого супруга – £73,30 в неделю. Получать такую сумму могут также лица, прекратившие семейные отношения и до выхода на пенсию не вступившие в новый брак, даже в гражданский.
Каждый год в соответствии с динамикой потребительского индекса цен базовая пенсия индексируется. Государственная пенсия не назначается лицам, проработавшим в Великобритании менее 10 лет.
- Occupational pension – трудовая пенсия. Формируется она из средств: перечисленной работником части полученного дохода в пенсионный фонд (далее – ПФ);
- суммы, внесенной работодателем на счет сотрудника в ПФ.
Трудовая пенсия не оформляется резидентам/гражданам Великобритании, работавшим неполный рабочий день либо мало зарабатывавшим.
- Private pension – частная пенсия. Работник сам выбирает фонд, на счете в котором аккумулируются перечисленные им из зарплаты денежные средства для пенсии. Выйдя на заслуженный отдых, человек будет получать образовавшуюся от инвестиций сумму. В Великобритании функционируют очень много фондов с разными условиями накопления средств.
Пенсии в Англии по старости состоят из двух компонентов: основная (базовая) пенсия и дополнительная часть.
Претендовать на базовую пенсию от государства могут все англичане, достигшие пенсионного возраста. Дополнительная часть положена за выслугу лет.
В 60–70-х годах минувшего столетия в Великобритании была широко распространена так называемая пенсия по последней зарплате. Предлагали тогда ее своим работникам большинство крупных компаний. Люди всю жизнь работали на одном месте, накапливали стаж и при выходе на заслуженный отдых точно знали, сколько предприятие будет платить им каждый месяц.
По причине увеличения продолжительности жизни такая пенсия стала фирмам невыгодна. Поэтому она сейчас встречается крайне редко.
Планируя выход на пенсию, следует учитывать еще вот что. Выше было сказано, что в Великобритании вместе с базовой начисляется Additional state pension – дополнительная пенсия. При ее расчете в качестве исходных данных принимается не только заработок, но и сведения об объеме проведенных человеком NI-взносов. Так вот: самозанятые люди получать Additional state pension не могут.
Особенности пенсионной системы
К 2020 году в Англии была реформа пенсионной системы, в ходе которой увеличился пенсионный возраст. Также появился новый тип отчислений «Новая государственная пенсия».
Для получения «Новой государственной пенсии» необходим:
- 10 летний стаж работы на территории Великобритании;
- 10 летний опыт получения социальных страховых выплат по безработице;
- добровольно оплаченные пенсионные взносы.
Если гражданин Англии трудился на протяжении 35 лет, он может рассчитывать на самую высокую пенсию.
Существует ряд льгот:
- Покупка лекарств и проезд на общественном транспорте предоставляется бесплатно.
- Скидка на оплату коммунальных услуг.
- Банки предоставляют выгодные условия с большим процентом для ведения сберегательных счетов.
Внимание! Лица, родившиеся до 6 апреля 1945 года, обязаны получить трудовой стаж 44 года. Для остальных возраст трудового стажа составляет 30 лет.
Рабочая пенсия
Работающие граждане тщательно выбирают работодателя, т.к. качество сотрудничества напрямую влияет на пенсионные отчисления.
Рабочее обеспечение по старости прибавляется к государственному, а не заменяет его. Работник отчисляет процент от общего дохода, чтобы накопить рабочую пенсию. Затем работодатель по истечении определенного количества лет добавляет к накопленной пенсии свой процент. Какая сумма будет выставлена как надбавка, оговаривается заранее. Она зависит от компании, работодателя и сроков работы сотрудника.
Вся сумма лежит на инвестиционном счету, который при удачном раскладе постоянно увеличивается. Доходы в счет пенсии не облагаются налогом, поэтому пенсионер получает всю сумму на руки.
На рабочую пенсию могут рассчитывать:
- лица, получающие не менее 490 фунтов ежемесячно;
- граждане, зарабатывающие не менее 113 фунтов еженедельно;
- лица, зарабатывающие не менее 452 фунтов за 4 недели.
Все, кто зарабатывают меньше, выпадают из системы рабочих пенсионных отчислений.
Также сотрудник, рассчитывающий на отчисления, должен:
- быть старше 22 лет;
- быть младше установленного пенсионного возраста;
- зарабатывать больше указанных минимальных порогов.
Пенсионеры имеют право снимать свои накопления частично или все сразу. Обеспечение можно разделить на определенное количество лет. Если гражданин снимает всю сумму, он обязан оплатить подоходный налог за 75% отчислений.
Важно! Ранее была популярным обеспечение по последней зарплате. Гражданин работал всю жизнь на одном предприятии, которое до конца дней отчисляло ему определенную сумму. Сейчас такие выплаты практически исчезли, т.к. они невыгодны компаниям.
Частная пенсия
Человек может сам ежемесячно отчислять определенную сумму дохода в пенсионный фонд. Фонд переводит средства на инвестиционный счет, который помогает увеличить итоговые выплаты.
Как только плательщик достигает пенсионного возраста он может забрать все свои деньги или разделить сумму на ежемесячные платежи.
Счетами фондов могут пользоваться все граждане Великобритании со стажем работы не менее 2 лет. При снятии 25% со счетов, подоходный налог не оплачивается.
Уровень пенсий в Великобритании
Вопрос, какая пенсия в Великобритании в 2020 году, интересует многих – не только потенциальных мигрантов, но и местных жителей, достигших зрелого возраста. Большинству из них известно, что в 2016 году в стране была проведена реформа системы пенсионного обеспечения и реальные цифры пенсии со стороны государства претерпели изменения.
Прежде всего необходимо сказать, что минимальная пенсия возросла, причем заметно – на 33,7 %. В частности, у британца, вышедшего на заслуженный отдых до 01.04.2016, она составляет £113,10 в неделю.
Жителям Туманного Альбиона, получившим статус пенсионера с апреля 2020 года, начисляют минимум £155,65 в неделю, что в пересчете на середину III квартала 2020 года равно 12 197 российских рублей. Для сравнения: в РФ в 2020 году размер минимальной пенсии утвержден на уровне 8 846 рублей, причем не в неделю, а в месяц.
Но средняя пенсия в Англии превышает базовую. Дело в том, что размер финансовой помощи пожилым людям со стороны государства зависит от множества факторов. Так, например, чем больше пенсионный стаж, тем больше объем выплат. Каждый год пребывания на заслуженном отдыхе увеличивает доход англичанина на £ 4,44 в неделю.
Несложно подсчитать, что при 5-летнем пенсионом стаже пожилой человек в среднем будет получать в Великобритании £9 248,2 в год. В пересчете это составляет 712 690 рублей в год, или почти 59 391 – в месяц.
Что же касается максимальной пенсии в Великобритании, то ее размер ничем не ограничен. Для того чтобы вы получили представление о порядке цифр, приведем всего лишь два примера.
- Экс-премьер Британии Тони Блэр получает в год на заслуженном отдыхе £520,14 тыс. в год (40 083 341 рублей). Это самая большая пенсия в мире среди бывших лидеров государств.
- Приблизительно такая же пенсия полагалась премьер-министру правительства Великобритании Гордону Брауну. Но в январе 2008 года, пребывая на этой должности, он отказался претендовать на пенсию в таком размере после того, как уйдет в отставку. Этим поступком он призвал парламентариев ограничить повышение своих зарплат.
Прочие доплаты и льготы
На размере пенсии сказываются различные факторы, в том числе, инвалидность, воинская служба, статус вдовы. Пострадавшие в период второй мировой войны тоже имеют право на надбавку. При подсчёте пенсии для ветеранов ВОВ учитывается воинское звание и тяжесть ранений (вплоть до того, какой палец был потерян в сражении).
Размер ежемесячных выплат колеблется от 150000 до 650000 рублей.
И наконец, для помощи пожилым людям предусмотрено множество скидок, льгот и бесплатных услуг. Государство помогает оплачивать жильё, медикаменты и транспорт. Такая же ситуация наблюдается и в других европейских государствах. Например, в Германии 98% пенсионеров могут свободно прожить на пенсию.
В этих странах старики могут себе позволить покупку новинок техники, и автомобилей, ведут активный образ жизни и много путешествуют.
Пенсионный возраст в Великобритании
С ноября 2020 года пенсионный возраст для мужчин и женщин в стране стал одинаковым – 65 лет. Ранее мужчины выходили на пенсию в те же 65 лет, а женщины – в 60 лет. Но на этом правительство не остановится: планируется повысить планку пенсионного возраста до 67 лет.
Однако специалисты некоторых категорий могут выходить на заслуженный отдых и в 55 лет. Это, например, инвалиды и работники особых сфер трудовой деятельности.
Увеличение возрастного ценза – объективная необходимость. Ведь продолжительность жизни на Туманном Альбионе у мужчин составляет 79 лет, а у женщин – 83 года. Таким образом, смещение сроков выхода на пенсию вполне обоснованно.
Тем не менее британское законодательство допускает вариант досрочного обретения гражданином страны статуса пенсионера. Такой подход практикуется людьми, которые на протяжении трудовой деятельности накопили средства в объеме, достаточном для комфортного пребывания на заслуженном отдыхе.
А государственная пенсия будет им выплачиваться после 65-го дня рождения. По крайней мере, пока эта возрастная планка не повысится.
Сдерживание расходов
Степень сдерживания расходов.
В краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективе важнейшим вкладом в дело сдерживания расходов является сохранение индексации базовой государственной пенсии на основании цен. Если бы пенсия с 1980 г. пересматривалась в соответствии с заработком, расходы на ее выплату составили бы в 1995-1996 годах почти 36 млрд. ф. ст. (12 % всех государственных расходов) вместо 27 млрд. ф. ст. Подобное увеличение расходов дало бы ограниченные выгоды беднейшим пенсионерам, подтверждением чему служит тот факт, что за счет выплат на основании оценки средств к существованию [было сэкономлено] около 2 млрд. ф. ст.
Но даже такая экономия представляется незначительной при ее сравнении с масштабами экономии в будущем. Согласно оценкам Государственной актуарной службы, начатым в 1995 году, расходы на выплату базовой пенсии в постоянных фунтах достигнут к 2030 году 47 млрд. ф. ст. и впоследствии останутся на этом уровне. При индексации по заработку с 1995 года расходы выросли бы к 2030 году до 80 млрд. ф. ст., а к 2050 — до 107 млрд. ф. ст. При индексации на основании цен ставки отчислений в систему национального страхования к 2030 году практически не изменятся, однако при индексации на основании заработка возможно их пришлось бы увеличить на десять процентных пунктов. Разумеется, наиболее серьезная потенциальная проблема при таком подходе к сдерживанию расходов связана со значительным ухудшением уровня жизни пенсионеров в будущем по сравнению с другими категориями населения.
Сдерживание будущих расходов было одним из основных соображений и при реформировании SERPS , предусмотренном в соответствии с Законом о социальном обеспечении 1986 года. Согласно оценкам Государственной актуарной службы, реформа SERPS позволит сократить будущие расходы в такой степени, что к 2033 году ставка отчислений в систему национального страхования может быть снижена на три процентных пункта.
С политической точки зрения интересно отметить, что вся
экономия от реформы SERPS будет иметь место в будущем. Права тех, кто выходит на пенсию до 2000 года, не были подвергнуты изменениям. Поскольку вся схема появилась недавно, расходы до 2000 года в любом случае не были бы высокими, и в 2000 году составят немногим более 4 млрд. ф. ст. Таким образом, у пожилых работников нет оснований выступать против данной реформы. В результате реформ 1986 года и дальнейших менее масштабных мер, осуществленных в соответствии с Законом о пенсиях 1995 года, расходы на SERPS достигнут максимального значения (12 млрд. ф. ст.) в 2030 году. При первоначальной схеме расходы к 2030 году составили бы свыше 40 млрд. ф. ст. Из Таблицы 1 (см. ниже) видно, что экономия благодаря реформам появится не ранее 2020 или 2030 года, однако она будет весьма заметной.
Таблица 1. Финансовые результаты реформы SERPS (млрд. ф. ст. цены 1994/95 гг.)
| 1994/95 | 2000/01 | 2010/11 | 2020/21 | 2030/31 | |
| Первоначальная схема | 1,8 | 4,2 | 12,0 | 25,0 | 41,0 |
| После Закона о социальном обеспечении 1986 года | 1,8 | 4,2 | 9,2 | 14,5 | 18,7 |
| После Закона о пенсиях 1995 года | 1,8 | 4,2 | 8,4 | 10,9 | 12,0 |
Масштабы реформ 1995 года были меньше, чем в 1986 году, однако основным их результатом также является снижение будущих расходов. Наиболее значительное изменение — постепенное выравнивание пенсионного возраста для мужчин и женщин (65 лет) посредством повышения пенсионного возраста для женщин на 6 месяцев ежегодно с 2010 по 2020 год. Также весьма важным представляется устранение положения о финансировании государством части индексации профессиональных пенсий с учетом инфляции в том случае, если темпы инфляции превысят 5%. Государство отказалось от предоставления страхования на случай такого риска, и теперь его несут сами работники, пенсионеры и работодатели, непосредственно участвующие в пенсионной схеме.
Успех и цена сдерживания расходов
. На первый взгляд широкая передача ответственности и расходов частному сектору оказалась весьма успешной. Великобритания — практически единственная из стран ОЭСР, где не ожидается серьезного увеличения налогового бремени в будущем в результате старения населения. В известной степени это отражает более благоприятную демографическую ситуацию по сравнению с другими странами. Однако наиболее важным фактором является решительность, с которой правительство пошло на эти реформы, заблаговременно проанализировав возможные проблемы и решая их радикальным и действенным образом. В то время как другие страны Европы (напр., Франция, Италия, Германия) начали решать соответствующие проблемы лишь в 1990-е годы, когда их масштаб стал весьма значительным, правительство Великобритании начиная с 1980-х последовательно проводит политику, направленную на предупреждение потенциальных проблем. С политической точки зрения это можно с
Необходимый трудовой стаж
Чтобы получить возможность оформить пенсию, необходимо подтвердить свой трудовой стаж. Эксперты рекомендуют внимательно ознакомиться со схемой расчета данного показателя, выяснив все ключевые параметры, оказывающие на него влияние.
В трудовой стаж (qualifying years) входят:
- все годы, в течение которых сотрудник имел статус employed;
- все годы ведения трудовой деятельности в статусе self-employed, если выплачивались страховые взносы National Insurance Contributions;
- срок, на который предоставлялось пособие на ребенка (сhild benefit), даже если на то время работа отсутствовала;
- период, на протяжении которого человек зарабатывал в неделю не менее £155.
Проверка пенсионного статуса человека осуществляется путем отправки запроса в Департамент правительства Соединенного Королевства по налогам и таможенным пошлинам (HMRC). Если стажа для минимальной пенсии окажется мало, можно выплатить недостающие страховые взносы, купив таким образом необходимые годы.
Расчет государственной пенсии
Выплачивается государственная финансовая помощь всем подданным Соединенного Королевства при достижении ими пенсионного возраста. Ее величина не зависит от трудового стажа. Но, как было сказано, при расчете учитывается время пребывания на заслуженном отдыхе. Формула для расчета государственной пенсии в Великобритании выглядит так:
РГГП = (4,44 × ПС + 155,65) ×52, где
- РГП – размер годовой государственной пенсии (в фунтах стерлингов);
- ПС – пенсионный стаж (лет).
Таким образом, мужчина, которому в 2029 году исполнится 75 лет, будет получать
(4.44 × 10 + 155,65) × 52 = £10 402,6/год.
Это самый простой пример расчета британской государственной пенсии. Но на ее величину влияют, помимо пенсионного стажа, и некоторые другие факторы, например, вдовство, инвалидность, прохождение воинской службы. Для их учета применяются специальные таблицы с коэффициентами.
Такой подход предназначен повысить размер финансовой помощи со стороны государства, благодаря чему жизнь пожилого человека станет более комфортной. Как показывает практика, размер пенсии в Великобритании на уровне £867 в месяц достаточен для нормальной жизни, если у человека имеется собственное жилье. Но этой суммы явно не хватит для оплаты еще и аренды квартиры,
Льготы для пенсионеров в Великобритании
Правительство Великобритании предусмотрело для пожилых людей разнообразные льготы. Назовем лишь некоторые из них:
- выгодные условия банковского обслуживания, высокие процентные ставки по сберегательным счетам;
- пониженные тарифы на коммунальные услуги. В частности, в зимние месяцы на отопление действуют значительные скидки;
- бесплатный проезд в общественном транспорте;
- бесплатное обеспечение лекарственными средствами, назначенными врачом.
Вместе с тем все вышесказанное не позволяет дать однозначный ответ на вопрос, как живут пенсионеры в Англии. Жить без забот исключительно на государственную пенсию не удастся. Да, бедствовать людям, пребывающим на заслуженном отдыхе, правительство не позволяет, предоставляя различные льготы. Но чтобы иметь безбедную старость, человек должен накопить средства сам.
Иностранные пенсионеры в Соединенном Королевстве
Иностранцы преклонного возраста при определенных условиях могут рассчитывать в Великобритании на специальное пособие социального характера – Pension Credit. Получать такую финансовую помощь имеют право пожилые люди даже без единого дня стажа на территории Соединенного Королевства. Нужно лишь иметь вид на жительство, а также подтверждение фактического проживания в стране.
В тонкостях различий между статусами поможет разобраться статья “ВНЖ, ПМЖ, гражданство: понятия, особенности, различия“.
Пособие Pension Credit увеличит еженедельный доход заявителя/семейной пары до £155,65 в неделю на 1 человека либо £243,25 – для супружеской четы.
У иммигрантов без гражданства есть два варианта:
- при наступлении старости просто оформить минимальное пособие Pension Credit;
- заработать стаж, достаточный для получения государственной пенсии. В Великобритании это 10 лет.
Может возникнуть вопрос, что получают иностранцы, приехавшие в страну и работающие на временной либо постоянной основе. Все зависит от конкретного случая.
Если иностранец переехал в Великобританию на ПМЖ, работает, платит налоги и ежемесячно перечисляет некоторую сумму на счет системы национального страхования, на него распространяются все правила, касающиеся получения пенсии, которые применяются и к местным жителям.
Кроме того, оформив трудовой договор, можно стать участником пенсионной схемы предприятия-работодателя. Другой вариант – открытие у частного провайдера личного пенсионного плана.
Может случиться, что гражданин другой страны собирается переехать на Туманный Альбион в предпенсионном возрасте, из-за чего не успеет получить стаж, необходимый для государственной пенсии в Великобритании. Тогда ему необходимо убедиться, что на родине она будет начисляться.
Узнайте, как выплачиваются пенсии для россиян, проживающих за границей, в 2020.
Если иностранец проживал в одном из государств Евросоюза, ему будет выплачиваться пенсия в том размере, на который он имеет право в соответствии с законодательством этой страны.
О величине отчислений, пенсионном возрасте и других вопросах, касающихся заслуженного отдыха европейцев, расскажет статья “Размер пенсии в странах Европы“.
Размер выплат на пенсии у британцев
Самая высокая пенсия за 35 летний рабочий стаж составляет почти 650 фунтов ежемесячно или 52.000 рублей. Для Англии это не такие большие суммы.
Гражданин с 10 летним стажем работы получает 170 фунтов отчислений от государства ежемесячно или 14.000 рублей.
Индивидуальные предприниматели не получают отчислений по рабочей пенсии. Они должны самостоятельно переводить часть суммы в фонд.
Британская пенсионная система не обеспечивает богатую старость, считается что пожилой человек самостоятельно должен позаботиться о своем качестве жизни в преклонном возрасте. Государство лишь обеспечивает минимум, который позволит питаться и оплачивать счета.
Как производится расчет пенсии
Обеспечение англичанина состоит из 3 пунктов:
- государственные отчисления;
- рабочие отчисления;
- личные накопления.
Самую большую государственную пенсию получают лица, отработавшие 35 лет. Те, кто проработал 10 лет и более также получают выплаты, но сумма будет меньше.
Личные накопления обычно составляют 5-7% от ежемесячной зарплаты. Некоторые граждане могут позволить себе откладывать большие суммы.
Если гражданин не работает, но проживает на территории Англии он получает социальное пособие. Факт проживания внутри страны необходимо подтвердить соответствующими документами.
Дополнительные отчисления получает ветераны войны, инвалиды и вдовцы. Больше всех в качестве надбавки получают раненые ветераны. Существуют дополнительные льготы для всех пожилых лиц, например, бесплатные лекарства и проезд.
Полезно также почитать: Пенсия в Бельгии
Минимальный и максимальный уровень
Самая маленькое государственное обеспечение составляет – 44.40 фунтов еженедельно. Для ее получения необходимо наличие десятилетнего опыта работы в Великобритании. Это минимальный порог, который можно увеличить, получив финансовое пособие.
Государственное финансовое пособие составляет 142 фунта еженедельно, что уже позволяет оплачивать счета и покупать еду. Все граждане Великобритании старше 66 лет имеют право получать финансовое пособие, если их отчисления составляют менее 160 фунтов в неделю.
Максимальная государственная пенсия составляет 165 фунтов еженедельно.
Надбавки к пенсии
Для пожилых англичан существует Pension Credit, который выплачивают, компенсируя разницу в минимальных и фактических выплатах. Претендовать на Pension Credit могут все, у кого есть гражданство, вид на жительство внутри страны, неважно сколько времени человек проработал в Англии.
Если пенсионер получает менее 160 фунтов еженедельно или 13.000 рублей, а также менее 243 фунтов или 20.000 рублей для пары, он является претендентом для получения выплат.
Рассчитывать лишь на государственную пенсию внутри Великобритании довольно рискованно. Поэтому граждане с юных лет при устройстве на работу задумываются о рабочей пенсии, выбирая выгодные условия. Также почти каждый англичанин имеет личные отчисления в фонде.
